
2、规则的检查检测依赖人工,风险大、成本高

单据基本信息检查: | |
| 单位名称、税号检查 |
| 备注内容不能包含敏感词 |
| 报销人部门与费用归属部门匹配性检查 |
| 报销金额与预算科目额度适配性检查 |
费用明细检查: | |
| 合计金额与分项金额逻辑一致性检查 |
| 多币种报销分别列示规范检查 |
| 退款金额与原付款金额对应性检查 |
关联信息检查: | |
| 申请与审批信息完整性核对 |
| 发票、合同及附件信息关联性核对 |
| 借款核销信息闭环性核对 |
| 业务关联系统数据一致性核对 |
| 历史单据信息追溯性核对 |
| 费用归属项目与成本中心匹配核对 |
| 预提费用与实际报销差异核对 |
| 多部门协同业务信息交互核对 |
| 系统间数据传输准确性核: |
| 特殊业务标识信息核对 |
1、发票检查点多且杂,重复性高,效率低
2、发票报销合规检测依赖人工,风险大、成本高
增值税发票 | 通用发票 |
增值税普通发票 | 出租车发票 |
增值税专用发票 | 火车票 |
增值税电子普通发票 | 机打发票 |
增值税电子专用发票 | 定额发票 |
电子发票(普通发票) | 公路客运汽车 |
电子发票(专用发票) | 旅客运输发票 |
机动车销售统一发票 | 船运客票 |
二手车销售统一发票 | 电子医疗发票 |
增值税普通发票(卷票) | 门诊发票 |
增值税电子普通发票(通行费) | 住院发票 |
浙江通用(电子)发票 | 数电票(航空运输电子客票行程单) |
北京电子普通发票 | 数电票(铁路电子客票) |
广东通用机打发票(电子) |
增值税发票审核规则示例: | |
| 抬头税号是否正确,与报账机构是否匹配 |
| 发票日期不可早于实际业务日期 |
| 发票项目是否在费用项目的可报范围内 |
| 发票供应商检查 |
| 发票税率与应税项目适配性核对 |
火车票审核规则示例: | |
| 火车票票面乘车人信息与报销人一致性核对 |
| 火车票出发/到达站与出差行程匹配性检查: |
| 火车票票面日期与差旅审批单日期关联性核验 |
| 火车票票面金额与票价合规性核对 |
打车票审核规则示例: | |
| 打车票起点/终点与业务场景(如加班、出差)匹配性检查 |
| 打车票日期、时间与业务发生时段一致性核验 |
| 打车票金额与合理里程费用标准适配性核对 |
| 电子打车票行程单与发票信息关联性核查 |
其他类型发票审核规则示例: | |
| 航空运输电子客票行程单与登机牌关联性核查 |
| 客运汽车票乘车区间与业务地点匹配性检查 |
| 二手车销售统一发票车辆信息与合同一致性核验 |
| 农产品收购发票开票范围与抵扣条件合规性检查 |
| 过路过桥费发票通行时间与差旅行程关联性核对 |
1、附件多且杂,审核重复性高,附件人工检索信息效率低下
2、财务通过经验去比对判断,依赖于人员的经验

合同类附件审核规则示例: | |
| 合同原件关键条款(如金额、付款方式)与单据一致性核对 |
| 合同生效签章(公章、法人章)完整性检查 |
| 合同补充协议与主合同关联性核验 |
| 合同终止/变更文件与业务状态匹配性检查 |
| 验收类附件审核规则示例: | |
| 采购验收单验收人签字与岗位职责匹配性核对 |
| 固定资产验收单资产信息(型号、规格)与发票一致性检查 |
| 服务验收单服务周期与费用归属期关联性核验 |
| 工程验收单阶段性成果与付款节点匹配性检查 |
支付类附件审核规则示例: | |
| 银行回单付款金额与单据申请金额一致性核对 |
| 委托付款协议中委托方与收款方关系合理性检查 |
| 跨境支付备案表与外汇管理规定合规性核验 |
| 预付款凭证与合同约定预付比例匹配性检查 |
证明类附件审核规则示例: | |
| 出差事由证明与差旅费用关联性核对 |
| 加班证明时间与加班打车费时段一致性检查 |
| 关联交易说明函与关联方名录匹配性核验 |
| 费用分摊证明中分摊比例与实际业务占比合理性检查 |


目前已积累200+种附件类型,包括标准附件、通用非标附件、企业制式附件、无格式附件
标准附件 | 标准附件常用字段 | 非标附件 | 非标附件常用字段 |
增值税发票 | 购买方:名称、纳税人识别号、地址、开户银行、电话;销售方:名称、纳税人识别号、地址、开户银行、电话;开票日期、发票类型、发票号码、机打代码、发票代码、单价、备注 | 银行卡 | 银行名称、银行卡号、有效期限 |
火车票 | 发票号码、开票日期、始发站、终点站、发车日期、发车时间、车次编号、票价、座位等级、乘车人姓名、电子客票号 | 学位证 | 姓名、专业、学位授予单位、专业学位类别、证书编号、证书日期、证书类型、学位等级 |
出租车票 | 发票代码、发票号码、车号、工号、日期、上车时间、下车时间、单价、里程、等候时间、金额 | 餐饮小票 | 订单号、下单时间、应付金额、实收金额、支付方式、支付订单号、餐饮明细 |
身份证 | 姓名、性别、出生年月日、身份证号码、签发机关、有效期 | 支付截图 | 支付时间、付款方式、商品说明、收单机构、收款方全称、商家订单号、当前状态、交易单号 |
驾驶证 | 证号、姓名、性别、国籍、住址、出生日期、初次领证日期、准驾车型、有效起始日期、有效期限 | 网约车行程单 | 申请时间、行程起止日期、行程人手机号、行程数量、合计、车型、上车时间、城市、起点、终点、里程、金额,服务供应商、软件名称 |
行驶证 | 号牌号码、车辆类型、所有人、住址、使用性质、品牌型号、车辆识别代号、发动机号码、注册日期、发证日期、核定载人数、总质量、外廓尺寸、准牵引质量、备注、核检记录等 | 酒店水单 | 酒店名称、酒店地址、订单编号、入住人姓名、入住日期、离店日期、房型名称、消费项目、数量、预定间数、消费合计、付款合计、打印日期、销售方名称、销售方盖章 |
港澳通行证 | 持证人姓名、出生日期、性别、有效期限、签发机关、签发地点、证件编号、往来香港签证种类、有效期、备注、往来澳门签证种类、有限期、备注 | 快递面单 | 快递单号、收件人姓名、收件人电话、收件人地址、寄件人姓名、寄件人电话、寄件人地址、件数、付款方式、运费、计费重量、是否保价、保价金额、月结账号、业务类型、附加业务类型 |
护照 | 类型、国家码、护照号码、姓名、性别、国籍、出生日期、出生地点、签发日期、签发地点、有效期至、签发机关 | 银行回单 | 付款人:全称、账号、开户行;收款人:全称、账号、开户行;汇款金额、凭证种类、凭证号码、结算方式、用途、交易流水号、交易机构、交易渠道、是否存在银行里 |
营业执照 | 统一社会信用代码、名称、公司类型、经营场所、经营者、注册日期、经营范围、是否副本、组成形式、证照编号 | 合同 | 甲方:名称、税号、开户行、账号;乙方:名称、税号、开户行、账号,合同编号、签订日期、合同金额、税率、付款节点、付款比例、付款条件、违约金计算方式、调价机制、争议管辖法院、履约保证金金额、提前终止赔偿条款、成本中心、附件清单等 |

