风险之困:依赖经验,难以应对复杂舞弊手段
核心痛点:人工审核盲区,人力成本高昂
人工审核难以识别“包装式”违规,如重复报销、虚假发票、拆分金额规避审批等隐蔽手段。
数据警示:合规风险严峻
42% 违规发票不合规
30% 人工审核识别风险率
场景困境:标准主观化
审核标准的“主观化”与“碎片化”导致执行不一,为违规行为留下操作空间,企业面临巨大的合规隐患。
高效与精准并行的智能审核平台
01、智能规则引擎
自动提取共享单据与影像字段
实时对照预设审核规则
全自动通过审核推进流程
转人工或退回处理,明确标注
02、审核结果可视化
按规则等级排序,突出显示通过与不通过结果实时对照预设审核规则
直接查看结构化数据
穿透查看影像字段标注
快速访问审核规则详情
03、流程控制与反馈
通过审核,自动推进至下一节点实时对照预设审核规则
流程退回,明确反馈原因
支持全流程或部分环节退回
影像重新上传后再次触发智能审核
支持共享系统多次触发智能审单
灵活适应业务流程变动
智审解决方案总览

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财务审核场景-单据信息审核
1、不同单据类型规则检查点差异很大,检查效率低

2、规则的检查检测依赖人工,风险大、成本高


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单据基本信息检查:

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单位名称、税号检查

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备注内容不能包含敏感词

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报销人部门与费用归属部门匹配性检查

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报销金额与预算科目额度适配性检查

费用明细检查:

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合计金额与分项金额逻辑一致性检查

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多币种报销分别列示规范检查

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退款金额与原付款金额对应性检查

关联信息检查:

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申请与审批信息完整性核对

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发票、合同及附件信息关联性核对

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借款核销信息闭环性核对

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业务关联系统数据一致性核对

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历史单据信息追溯性核对

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费用归属项目与成本中心匹配核对

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预提费用与实际报销差异核对

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多部门协同业务信息交互核对

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系统间数据传输准确性核:

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特殊业务标识信息核对



财务审核场景-发票审核

1、发票检查点多且杂,重复性高,效率低

2、发票报销合规检测依赖人工,风险大、成本高

增值税发票

通用发票

增值税普通发票

出租车发票

增值税专用发票

火车票

增值税电子普通发票

机打发票

增值税电子专用发票

定额发票

电子发票(普通发票)

公路客运汽车

电子发票(专用发票)

旅客运输发票

机动车销售统一发票

船运客票

二手车销售统一发票

电子医疗发票

增值税普通发票(卷票)

门诊发票

增值税电子普通发票(通行费)

住院发票

浙江通用(电子)发票

数电票(航空运输电子客票行程单)

北京电子普通发票

数电票(铁路电子客票)

广东通用机打发票(电子)




增值税发票审核规则示例:

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抬头税号是否正确,与报账机构是否匹配

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发票日期不可早于实际业务日期

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发票项目是否在费用项目的可报范围内

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发票供应商检查

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发票税率与应税项目适配性核对

火车票审核规则示例:

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火车票票面乘车人信息与报销人一致性核对

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火车票出发/到达站与出差行程匹配性检查:

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火车票票面日期与差旅审批单日期关联性核验

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火车票票面金额与票价合规性核对

打车票审核规则示例:

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打车票起点/终点与业务场景(如加班、出差)匹配性检查

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打车票日期、时间与业务发生时段一致性核验

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打车票金额与合理里程费用标准适配性核对

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电子打车票行程单与发票信息关联性核查

其他类型发票审核规则示例:

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航空运输电子客票行程单与登机牌关联性核查

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客运汽车票乘车区间与业务地点匹配性检查

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二手车销售统一发票车辆信息与合同一致性核验

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农产品收购发票开票范围与抵扣条件合规性检查

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过路过桥费发票通行时间与差旅行程关联性核对



财务审核场景-附件审核

1、附件多且杂,审核重复性高,附件人工检索信息效率低下               

2、财务通过经验去比对判断,依赖于人员的经验



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合同类附件审核规则示例:

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合同原件关键条款(如金额、付款方式)与单据一致性核对

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合同生效签章(公章、法人章)完整性检查

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合同补充协议与主合同关联性核验

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合同终止/变更文件与业务状态匹配性检查

验收类附件审核规则示例:

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采购验收单验收人签字与岗位职责匹配性核对

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固定资产验收单资产信息(型号、规格)与发票一致性检查

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服务验收单服务周期与费用归属期关联性核验

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工程验收单阶段性成果与付款节点匹配性检查

支付类附件审核规则示例:

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银行回单付款金额与单据申请金额一致性核对

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委托付款协议中委托方与收款方关系合理性检查

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跨境支付备案表与外汇管理规定合规性核验

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预付款凭证与合同约定预付比例匹配性检查

证明类附件审核规则示例:

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出差事由证明与差旅费用关联性核对

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加班证明时间与加班打车费时段一致性检查

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关联交易说明函与关联方名录匹配性核验

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费用分摊证明中分摊比例与实际业务占比合理性检查


智审解决方案架构图

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规则引擎+大模型双审核机制

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附件识别

目前已积累200+种附件类型,包括标准附件、通用非标附件、企业制式附件、无格式附件


标准附件

标准附件常用字段

非标附件

非标附件常用字段

增值税发票

购买方:名称、纳税人识别号、地址、开户银行、电话;销售方:名称、纳税人识别号、地址、开户银行、电话;开票日期、发票类型、发票号码、机打代码、发票代码、单价、备注

银行卡

银行名称、银行卡号、有效期限

火车票

发票号码、开票日期、始发站、终点站、发车日期、发车时间、车次编号、票价、座位等级、乘车人姓名、电子客票号

学位证


姓名、专业、学位授予单位、专业学位类别、证书编号、证书日期、证书类型、学位等级

出租车票

发票代码、发票号码、车号、工号、日期、上车时间、下车时间、单价、里程、等候时间、金额

餐饮小票

订单号、下单时间、应付金额、实收金额、支付方式、支付订单号、餐饮明细

身份证

姓名、性别、出生年月日、身份证号码、签发机关、有效期

支付截图

支付时间、付款方式、商品说明、收单机构、收款方全称、商家订单号、当前状态、交易单号

驾驶证

证号、姓名、性别、国籍、住址、出生日期、初次领证日期、准驾车型、有效起始日期、有效期限

网约车行程单

申请时间、行程起止日期、行程人手机号、行程数量、合计、车型、上车时间、城市、起点、终点、里程、金额,服务供应商、软件名称

行驶证

号牌号码、车辆类型、所有人、住址、使用性质、品牌型号、车辆识别代号、发动机号码、注册日期、发证日期、核定载人数、总质量、外廓尺寸、准牵引质量、备注、核检记录等

酒店水单

酒店名称、酒店地址、订单编号、入住人姓名、入住日期、离店日期、房型名称、消费项目、数量、预定间数、消费合计、付款合计、打印日期、销售方名称、销售方盖章

港澳通行证

持证人姓名、出生日期、性别、有效期限、签发机关、签发地点、证件编号、往来香港签证种类、有效期、备注、往来澳门签证种类、有限期、备注

快递面单

快递单号、收件人姓名、收件人电话、收件人地址、寄件人姓名、寄件人电话、寄件人地址、件数、付款方式、运费、计费重量、是否保价、保价金额、月结账号、业务类型、附加业务类型

护照

类型、国家码、护照号码、姓名、性别、国籍、出生日期、出生地点、签发日期、签发地点、有效期至、签发机关

银行回单

付款人:全称、账号、开户行;收款人:全称、账号、开户行;汇款金额、凭证种类、凭证号码、结算方式、用途、交易流水号、交易机构、交易渠道、是否存在银行里

营业执照

统一社会信用代码、名称、公司类型、经营场所、经营者、注册日期、经营范围、是否副本、组成形式、证照编号

合同

甲方:名称、税号、开户行、账号;乙方:名称、税号、开户行、账号,合同编号、签订日期、合同金额、税率、付款节点、付款比例、付款条件、违约金计算方式、调价机制、争议管辖法院、履约保证金金额、提前终止赔偿条款、成本中心、附件清单等



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智能审核案例分享
业内较早完整应用AI大模型技术实现智审,截止当前已智审4W+单次,较复杂业务场景的单据维度通过率约40%,常规单据审核场景可达98%,并持续结合系统改造、流程改造、大模型优化,提升自动智审比例
40-98% 整单通过率
人工智能促进业务创新
70% 单据覆盖率
提升审核效率
智审单据17000+,以月均25000单计算,单据覆盖率约70%,自动化审核显著减少人工干预,加快财务流程,提高整体运营效率
92% 规则通过率
增强合规与审核质量
智审规则匹配准确率达92%,精准识别风险单据,降低合规风险,保障业务流程规范


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